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企业债券的发行要素 企业债券发行规模申请材料目录

添加时间:2022年3月9日 来源: 杭州公司纠纷律师   http://www.btzygsfls.com/

  石寅律师,上海专业公司法律师,现执业于浙江康城律师事务所,具有深厚的法学理论功底及司法操作经验。诚实信用,勤勉敬业,以“实现当事人利益最大化”为服务宗旨。办案认真负责,精益求精,业务功底扎实,语言表达流畅、思维敏捷,具有良好的沟通协调和谈判辩护能力。受人之托、忠人之事、不畏艰险、奋力拼争,愿尽自己的所能,为当事人提供最好的法律服务。不敢承诺案件的最终结果,但敢承诺办案尽心竭力!

企业债券的发行要素

  核心内容:企业债券,是指在中国境内的企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。在中国,企业债券泛指各种所有制企业发行的债券。在本文中,的将为您介绍企业债券发行的要素,包括发行额、发行面值、债券期限、偿还方式、票面利率、付息方式等,希望能对您有所帮助。


  企业发行企业债券时,需要考虑发行债券的类型以及发行的条件。债券发行的条件具体包括发行额、面值、期限、偿还方式、票面利率、付息方式、发行价格、发行费用、有无担保等,根据前述分类标准,确定发行条件的同时也就确定了所发行债券的种类。适宜的发行条件可使筹资者顺利地筹集资金、承销机构顺利地售出债券,也方便投资者做出决策。具体分析如下:


  1、发行额:债券发行额指债券发行人一次发行债券时预计筹集的资金总量。企业应根据自身的资信状况、资金需求程度、市场资金供给情况,债券自身的吸引力等因素进行综合判断后再确定一个合适的发行额。发行额定得过高,会造成发售困难;发行额太小,又不易满足筹资的需求。


  2、债券面值:债券面值即债券表面上标出的金额,企业可根据不同认购者的需要,使债券面值多样化,既有大额面值,也有小额面值。


  3、债券的期限:从债券发行日起到偿还本息日止的这段时间称为债券的期限。企业通常根据资金需求的期限、未来市场利率走势、流通市场的发达程度、债券市场上其他债券的期限情况、投资者的偏好等来确定发行债券的期限结构:一般而言,当资金需求量较大,债券流通市场较发达,利率有上升趋势时,可发行中长期债券,否则,应发行短期债券。


  4、债券的偿还方式:按照债券的偿还日期的不同,债券的偿还方式可分为期满偿还、期中偿还和延期偿还三种;按照债券的偿还形式的不同,可分为以货币偿还、以债券偿还和以股票偿还三种。企业可根据自身实际情况和投资者的需求灵活做出决定。


  5、票面利率:票面利率可分为固定利率和浮动利率两种。一般地,企业应根据自身资信情况、公司承受能力、利率变化趋势、债券期限的长短等决定选择何种利率形式与利率的高低。


  6、付息方式:付息方式一般可分为一次性付息和分期付息两种。企业可根据债券期限情况、筹资成本要求、对投资者的吸引力等确定不同的付息方式,如对中长期债券可采取分期付息方式,按年、半年或按季度付息等,对短期债券可以采取一次性付息方式等。


  7、发行价格:债券的发行价格即债券投资者认购新发行债券的价格。






企业债券发行规模申请材料目录

  核心内容:企业债券,是指在中国境内的企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。在中国,企业债券泛指各种所有制企业发行的债券。在本文中,的将为您介绍企业债券发行申请需要的材料,希望能对您有所帮助。

  1、企业债券发行规模申请材料目录:

  企业债券发行规模申请书;

  发行人近三年的财务资料;

  发行人投资项目批复文件复印件;

  其他必要的文件和资料。

  2、公开发行企业债券申请材料目录:

  国家发展改革委下达的本次企业债券发行规模的文件;

  企业债券发行方案申请书;

  发行企业债券可行性研究报告,包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等;

  发债资金投向的有关原始合法文件;

  经审计的发债主体最近三年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表;

  经审计的担保人最近三年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表;

  企业债券发行章程;

  企业债券发行公告;

  承销协议;

  承销团协议并附承销网点和承销金额一览表及承销网点所在省级发展改革部门的意见;

  担保函;

  企业债券信用评级报告;

  发债主体和担保人的《企业法人营业执照》复印件;

  法律意见书;





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